欢迎您来到遵义市审计局网站 个人中心
 
当前位置:首页>审计公告

遵义市2018年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告

2019-12-16  来源:     

市人大常委会:

受市人民政府委托,向市人大常委会报告我市2018年度市级预算执行和其他财政收支审计工作情况,请予审议。

我市审计工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话精神,紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局,按照中央审计委员会和贵州省审计委员会相关要求,围绕市委、市政府安排部署,坚守发展和生态两条底线,统筹推进政策措施跟踪审计等各项工作,全面依法履行审计监督职责。

2018年,市及各县(市)区审计局共完成审计及审计调查项目共计136个。查出主要问题资金448.30亿元,其中:违规金额14.16亿元,管理不规范金额434.14亿元。审计决定处理处罚情况:审计处理处罚25.06亿元,其中:应上交财政1.24亿元,应减少财政拨款或补贴5.21亿元,应归还原渠道资金5.54亿元,应调账处理12.80亿元,应缴纳其他资金0.27亿元。移送纪检监察机关和有关部门31件。审计处理结果落实情况:审计促进整改落实有关问题资金22亿元,主要有:增收节支9.82亿元,已调账处理金额11.93亿元。审计后挽回(避免)损失0.21亿元,核减投资额0.64亿元。审计提出建议470条,被采纳建议333条。审计提交审计信息285条,被批示及采用审计信息89条。

审计情况表明,2018年,在市委、市政府的坚强领导下,我市着力打好“三大攻坚战”,已建立政府性债务风险应急处置机制,推进融资平台分类规范管理,财政、金融风险防控工作持续加强。财政支持脱贫攻坚政策进一步健全,市县两级政府及各部门认真落实上级决策部署,全市经济保持较好发展态势。财税领域改革不断推进,预算管理进一步规范,市财政部门依法编制了四本预算,预算草案及预算调整方案均经法定程序批准通过,市级预算执行和其他财政收支情况总体较好,市级一般公共预算收支均比上年有所增长,完成了预定目标。市财政部门采取有力措施,积极盘活财政存量资金,进一步提高财政资金的使用效率。

一、市级预算执行和部门预算执行审计情况

(一)市级预算执行和编制决算草案审计情况。

市财政局按照规定编制了2018年年初预算草案、调整预算及决算草案,目前,省财政厅已初步审定我市2018年度市本级财政总决算,并上报财政部审核。2018年政府基金收入比上年增长8倍,主要是对中心城区土地进行统一管理后国有土地使用权出让收入大幅增长。但由于土地出让收入的不稳定性和不可持续性,随着还债高峰期的到来,财政支出压力将进一步增大。审计认为,从预算管理来看,绩效预算尚需进一步完善;从预算执行和支出控制来看,预算调整较多,应加强预算编制的科学性;在资产管理方面,应加强对国有企业政府性投资的监管。

1.一般公共预算收支平衡情况。2018年一般公共预算收入61.33亿元,上级补助收入16.81亿元,待偿债置换一般债券上年结余3.31亿万,调入资金12.45亿元,债务转贷收入32.81亿元,调入预算稳定调节基金2.05亿元,收入合计128.76亿元。

2018年一般公共预算支出89.31亿元,上解上级支出-1.46亿元,债务还本支出36.11亿元,补充预算稳定调节基金4.80亿元,支出合计128.76亿元。

2.政府性基金预算收支平衡情况。2018年基金收入完成数60.94亿元,上级补助收入1.22亿元,上年结余0.05亿元,债务转贷收入10亿元,收入总计72.21亿元。

基金支出完成数60.51亿元,调出资金1.70亿元(调出到一般公共预算),债务还本支出10亿元,支出合计72.21亿元。

3.国有资本经营收支平衡情况。2018年,市级国有资本经营收入完成1.07亿元,当年支出总计1.07亿元。

4.市级社会保险医疗保险基金完成情况。2018年,市级社会保险基金收入123.43亿元,当年支出总计87.30亿元,当年结余36.13亿元。年末滚存结余179.32亿元。

5.存量资金管理情况。2018年,市财政局收回存量资金并调入一般公共预算使用共计3.24亿元。

6.市级政府债务情况。2018年遵义市市本级政府性债务期末余额183.35亿元,比上年减少16.29亿元。其中:政府债务余额172.02亿元,政府或有债务余额为11.33亿元。市本级政府债务余额未超政府债务限额。

7.审计发现的主要问题。一是未建立政府投资基金绩效评价制度,项目预算绩效管理不全面。二是未统筹安排各预算单位退回的往年资金0.07亿元。三是拨付市属企业资本金1.32亿元,未做股权投资核算。四是矿山环境恢复治理保证金0.2亿元未及时归还。五是一般公共预算支出的内容与规定不符,金额0.6亿元。六是部分政府产业投资基金预算执行率过低。七是债务单位采用临时拆借资金方式化解隐形债务,债务并未实际化解。八是延伸审计发现遵义市鑫财担保公司未开展主营业务,资金未发挥效益。

(二)市级部门预算执行审计情况。

市审计局审计了市交通局、遵义师范学院(以下简称“遵义师院”)2018年度预算执行情况。总的来看,这些部门能够严格控制“三公”经费,预算执行情况总体较好。审计发现的主要问题有:

1.未按规定征收、管理、解缴非税收入一是市交通局存在非税收入未及时解缴7.2万元、自行暂停“客货运输驾驶员从业资格考试费(理论考试)”行政性收费、非税收入征收基础工作较差等问题。二是遵义师院后勤服务公司未及时收取、上缴国有资产有偿使用收入90.56万元

2.支出不合规。一是遵义师院管理学院(商学院)个别教师存在虚报冒领、套取科研经费情况。二是遵义师院产学研发展中心挤占挪用汇杰昌源公司课题科研专项资金95.41元。

3.资产管理存在风险隐患。一是市交通局未按内部制度管理领用固定资产、长期未对局本级固定资产进行清理、“固定资产卡片”账登记有误、购买部分资产未纳入“固定资产”核算、下属单位资产长期未进行清理核对且未按规定程序报损。二是遵义师院固定资产账卡不符部分资产未纳入固定资产和无形资产核算管理,涉及金额100.16

4.会计核算不规范。一是市交通局存在未按规定对资金进行登记及管理、账套数据账账不符及账表不符、往来款项长期挂账未及时清理等问题。二是遵义师院未如实反映长期投资100万元、收入确认不及时。

5.未严格执行“放管服”工作要求。市交通局未及时下放应由县级交通部门管理的“客货运输驾驶员从业资格考试费(实际操作)”及“危险货物运输驾驶员从业资格考试费”两个项目。

二、市本级污水处理专项资金审计

为了认真贯彻落实中央和省、市关于生态文明建设决策部署,牢牢守好发展和生态两条底线,坚决打好污染防治攻坚战,进一步提高生态环境质量,市审计局对遵义市水务投资(集团)有限责任公司(以下简称“市水投集团”)管理的2018年市本级污水处理专项资金进行了审计。市水投集团下属的遵义市供水有限责任公司负责污水处理费的收缴;遵义市排水有限责任公司(以下简称“市排水公司”)负责排水管网建设及污水处理厂的运行及维护管理。市排水公司下设污水处理厂6座,当前日污水处理能力共14.8万吨。2018年,市供水有限责任公司污水处理费年初结余0.19亿元,当年收取用水户缴费0.63亿,当年上缴财政0.6亿元,年末滚存结余0.22亿元,结余资金已于20193月至5月上缴国库。市排水公司污水处理运行费年初结余0.17亿元,当年收到财政拨入0.29亿元,当年支出0.32亿元,年末滚存结余0.14亿元。审计结果表明,市水投集团按照全国城镇污水处理及再生利用设施建设“十二五”规划,加快推进市本级污水集中处理工程、污水泵站和管网建设,提高污水处理率。在集团领导高度重视下,其管理的各污水处理厂、泵站、管网基本安全稳定运行,有效改善了市区水环境,提高了居民生活水平,对市本级各区域经济发展起到积极推动作用。但在财务核算及污水处理管理运营方面存在以下问题需要引起高度重视:

(一)市排水公司资本公积核算不规范,造成名义亏损余额大。2011年,市排水公司将政府投入的高桥污水处理厂固定资产0.72亿元计入“资本公积”,2000年至2017年计提的高桥污水处理厂资产折旧费用0.61亿元。因为政府已一次性投入资产,后续核定的污水处理运行费定价成本不包括无偿投资形成的资产折旧。由于市排水公司将该部分资产计入“资本公积”,而形成的折旧没有相应的收入进行补充,收支不配比造成账面亏损余额大。

(二)北部污水处理厂项目未及时进行竣工验收和竣工决算。北部污水处理厂于20097月开工建设,20104月正式运行,于201111月由市排水公司接管运营,但该工程一直未进行竣工验收和竣工决算。

(三)污水处理厂的污泥处置面临困境。目前,我市市本级管理的污水处理厂的污泥处置方式主要为运到水泥厂进行水泥协同窑焚烧处置,一旦水泥厂搬迁或大修等原因停产,在其他处置方式不确定的情况下,污泥处置将面临困境。

(四)污水管网管理体制不顺,建设及管护不到位。一是截污管网建设主体较多且管理分散,影响运行的一体性。二是部分管网、管径设计不合理,沿岸管网年久失修,污水漫出流入河水。三是污水收集率不高,部分污水处理厂实际负荷率严重不足,海龙污水处理厂和金鼎山污水处理厂2018年实际负荷率分别为13.52%61.52%

(五)污水处理设备利用率不高。一是建设初期设计不合理造成设备无法使用或不利于维修。二是由于尚未实现雨污分流,导致污水处理厂进水浓度低,造成相关污泥处置设备闲置率高。三是部分污水处理厂运行年限较长,设备老化导致故障率高,维修压力大,维修周期长。

(六)中水回用无价格机制保障,项目未发挥应有效益。目前,北部污水处理厂向外提供的中水由于无相关价格指导文件保障,一直属无偿使用。高桥污水处理厂中水回用系统由于取水点设置不合理、取水出入不便等原因及河道和消防栓无序取水的情况存在,实际使用较少。

三、脱贫攻坚资金审计情况

市审计局高度重视脱贫攻坚资金审计工作,认真贯彻中央和省、市关于脱贫攻坚决策部署,始终把打赢脱贫攻坚战作为重大政治任务,始终遵循审计署“两统筹”改革总体部署,按照省审计厅“统一组织领导、统一审计工作方案、统一标准口径和统一处理”要求,围绕年初计划任务,主要分为贫困县扶贫资金审计(不含易地扶贫搬迁,下同)、非贫困县扶贫资金审计、易地扶贫搬迁审计和极贫乡镇脱贫攻坚审计四类审计项目,其中:贫困县扶贫资金审计和全省易地扶贫搬迁审计由省审计厅统筹全省审计力量分年度集中开展,非贫困县扶贫资金审计和极贫乡镇脱贫攻坚审计由市审计局牵头实施。

2018年,我市审计系统抽调151人次参加省厅组织的贫困县扶贫资金和易地扶贫搬迁资金审计工作。20191-5月,我市又抽调26人次参加省厅统一组织的对全省各市州扶贫审计。20195月,省审计厅对我市赤水、凤冈、湄潭、桐梓四县(市)扶贫资金开展交叉审计。市审计局正在开展红花岗区、汇川区、播州区、仁怀市、绥阳县、余庆县、新蒲新区7个非贫困县(市、区)的扶贫资金审计工作,预计20198月全面完成此项工作。全市审计机关把推动扶贫政策落实、规范扶贫项目建设管理、维护扶贫资金安全、提高扶贫资金绩效作为审计工作的着力点,紧盯“政策”和“资金”两条主线,持续加大扶贫审计监督力度。

  1. 石朝乡极贫乡镇脱贫攻坚资金审计情况。

市审计局于201810月至11月对务川县石朝乡20179月—20189月期间脱贫攻坚资金管理使用情况进行了审计,重点对该乡脱贫攻坚资金管理使用情况、脱贫攻坚项目建设管理情况、脱贫攻坚项目绩效情况以及以往审计发现问题的整改情况进行审计。截止20189月末,石朝乡累计投入扶贫资金8.21亿元,支出5.70亿元,资金结余2.51亿元,计划实施并已开工正在建设的项目个数31个。审计抽查扶贫资金3.41亿元,涉及项目20个,发现的主要问题有:

1.教育扶贫政策措施落实不精准,建档立卡农村贫困学生17人应享受而未享受教育精准扶贫资助,涉及资金3.23万元。

2.健康扶贫政策措施落实不精准,石朝乡部分建档立卡贫困户2017—2018年期间医疗费用实际补偿比例未达到90%

3.综合保障性扶贫政策措施落实不精准,石朝乡1991人易地扶贫搬迁对象未享受一次性临时救助金,涉及金额13.65万元。

4.石朝乡涉农补贴未及时兑现,涉及金额79.25万元。

5.扶贫资金分配使用过程中存在违规问题,主要是利用虚假培训教师授课费花名册虚报套取扶贫资金、挪用脱贫攻坚专项经费违规用于办公室装修及公款私存等。

(二)贫困县扶贫资金审计情况。

2018由省审计厅统一组织对我市道真自治县、正安县实施了2017年至20188月贫困县扶贫资金交叉审计,两县扶贫资金实际投入34.34亿元,支出27.57亿元,结余6.77亿元,计划实施扶贫项目1,898个,已完成1,441个。审计抽查扶贫资金10.98亿元,抽查项目325个,发现的主要问题有以下几点:

1.扶贫政策措施落实不够到位。一是教育扶贫政策措施落实未完全到位。道真自治县、正安县均存在有建档立卡贫困学生应享受而未享受教育精准扶贫资助情况,共215名学生涉及资金45.12万元;道真自治县有35名非建档立卡学生违规享受普通高中扶贫专项免学费资助2.37万元。二是基本医疗扶贫政策措施落实未完全到位。存在建档立卡贫困人口未参加新农合、住院费用报销比例未达到90%的情况。三是住房安全保障扶贫政策措施落实未完全到位。四是部分贫困残疾人脱贫政策措施落实不到位,道真自治县有29名符合低保条件的建档立卡贫困残疾人未纳入低保,190名重度残疾人未获得护理补贴。五是精准扶贫政策享受对象不精准。如将“四有人员”违规纳入城乡低保对象、财政供养人员纳入农村环境整治改造补助对象等问题。

2.贫困县扶贫资金管理存在漏洞。一是部分扶贫资金分配使用过程出现违纪违法问题。道真自治县相关单位因审核把关不严,致使部分企业设备补助、建厂贴息补助出现问题,审计已移交县纪委监委调查处理。二是管理使用扶贫小额贷款存在随意性,主要是:未按规定足额提取“特惠贷”财政风险补偿金、农信社以高于基准利率发放扶贫小额贷款、向不符合条件的人员贴息、非建档立卡贫困户违规享受扶贫小额贴息、违规享受精扶分红资金、违规改变“特惠贷”用途等问题。正安县国有融资平台将大额“特惠贷”资金用于乡镇旅游景区建设项目,道真自治县任意扩大开支范围大额使用农村公路贷款资金(国开行农村公路建设贷款)。三是违规改变社会帮扶资金用途,道真自治县从社会帮扶资金中大额拆借资金用于县医院整体搬迁等。

3.贫困县扶贫项目实施过程中不规范。一是农村公路(通村、通组)项目存在分散申报、实施,致使多头重复申报;二是中标单位向其他公司和个人违规分包工程,收取管理费;三是交通公路项目未及时办理竣工决算;四是多结算工程款项;五是部分项目建设未按批复的方案内容施工,超范围实施、改变地点实施。

4.部分扶贫项目绩效亟需提高。一是部分项目未达到实施效果,在抽查的项目中有21个项目未达到实施效果(含不按方案实施)。二是利益联结机制已建立未得到有效执行。在抽查的项目中有8个项目未达到利益联结的效果。

  1. 遵义市15个县(市、区)易地扶贫搬迁审计情况。

省审计厅于2018年对我市15个县(市、区)的2017年易地扶贫搬迁项目进行了交叉审计并出具了审计报告。2017年全市易地扶贫搬迁计划到位资金67.64亿元,其中:中央财政资金计划7.48亿元,省财政及省级融资资金计划51.05亿元,县级融资资金(含县级配套)计划6.38亿元,其他资金计划2.73亿元。截止20184月,全市实际到位资金58.52亿元,其中:中央财政资金到位7.42亿元,省财政及省级融资资金到位40.04亿元,县级融资资金(含县级配套)9.44亿元,其他资金到位1.62亿元。审计抽查移民安置点73个,延伸单位及乡镇工作316个,入户调查856户,发现我市易地扶贫搬迁工作主要存在以下几方面的问题:

1.执行住房政策方面不精准。一是部分地区以易地搬迁工程建设为名扩大规模征地和擅自改变土地性质和用途。二是部分安置房超面积,审计发现5个县(市、区)存在超面积现象,有的安置房人均超30%以上。三是部分地区未经消防、住建等验收安置房即交付使用,少数安置点住房存在质量问题。审计发现7个县(市、区)7444套安置房不同程序地存在质量问题。四是部分地区超标准装修安置房,加大了易地扶贫搬迁资金保障难度。五是普遍存在已搬迁入住超过一年的农户旧房尚未拆除、宅基地尚未复垦。六是跨区域安置政策衔接不到位,未建立健全协调和监管理机制,主要表现在易地扶贫搬迁中的入学、户籍管理、最低生活保障等政策落实还不到位。七是少数地区存在安置点工程项目未实行以县为单位集中建设管理、违规向不具备房销售资质的个人或公司采购安置房、回购用于易地扶贫搬迁的商品房存在债权债务纠纷及变相向农民收取建房成本等问题。

2.易地扶贫搬迁工程建设管理不到位问题。一是工程建设项目普遍存在立项审批、环评审批、建设用地规划许可证、建设工程施工许可证等手续不完善的问题,且在未办理相关合法手续的情况下,启动项目先施工,甚至个别地区施工图未经审查合格就施工。二是部分地区存在先施工后完善招投标问题,包括项目地勘、设计、监理等环节。三是部分项目未按规定公开招投标,擅自改变为邀请招标方式。四是部分工程项目存在违规分包。

3.资金筹集管理使用方面不精准。一是应当纳入而未纳入专户管理的易地扶贫搬迁资金5.88亿元,给资金安全带来较大隐患。二是易地扶贫搬迁资金闲置严重,结余资金闲置超一年以上的有6.50亿元,反映出资金使用效率不高,工程项目推进较慢等问题。三是部分地区违规出借易地扶贫搬迁资金,湄潭县移民局及复兴等5个镇(街道办)出借易地扶贫搬迁资金给有关单位和个人,涉及金额0.27亿元。四是少数地区存在挤占挪用易地扶贫搬迁资金,用于支付项目前期费用和改变用途使用。五是未按规定收取易地扶贫搬迁工程保证金。

4.安置房管理、分配和使用不精准。一是部门间信息共享不充分,普遍存在将不符合条件的人员纳入安置房分配。大部分县(市、区)不同程度存在将有不动产登记的人员、财政供养人员、工商注册登记人员、车辆登记信息人员纳入分配。二是部分地区未完善对象识别程序。三是部分地区存在少数搬迁对象重复享受易地扶贫安置房、生态移民安置房、农村危房改造补助、棚户区改造安置房等相关政策。四是普遍存在搬迁户“一户一档”资料不完整。

5.社会中介机构性履责不到位问题。贵州弘典工程建设咨询有限公司在编制务川自治县易地扶贫四期一、二标段预算过程中,极端不负责,导致工程量及预算价严重不实,经第三方造价咨询机构审核,核减金额高达2.25亿元,核减率高达25.47%

四、自然资源资产审计

根据中央办公厅、国务院办公厅《领导干部自然资源资产离任审计规定(试行)》,按照省审计厅的计划安排,省审计厅统筹安排全省审计力量对正安县人民政府县长吴起同志和仁怀市市长汪能科同志任期自然资源资产管理和生态环境保护责任履行情况进行了交叉审计,重点审计了水、土地、森林等自然资源和相关生态环境保护情况。审计对领导干部任期内贯彻落实中央和省、市关于生态文明建设、自然资源资产管理及生态环境保护责任决策部署,全面落实生态环境保护“一岗双责”等方面的工作进行了评价,对自然资源资产实物量与生态环境质量状况变化情况进行了对比分析。审计结果表明,正安县及仁怀市不断完善自然资源资产保护和管理机制,相继出台了一系列的制度保障,并按照“三重一大”制度要求,对涉及土地、矿产、水、森林等自然资源资产的重大事项进行研究决策。其辖区范围内均未出现重大环境污染事故,自然资源资产管理及生态环境质量总体向好。但审计发现,正安县存在违规占用耕地、部分占补平衡项目实施效果较差、土地出让收入未执行收支两条线、矿山地质环境未恢复治理等问题,仁怀市存在违法占用基本农田及耕地、矿山未恢复治理、违规审批地下取水许可证等问题。综合上述情况,审计认为吴起同志、汪能科同志在任职期间履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况“较好”。

五、投资审计

市审计局按照《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》、《贵州省政府投资建设项目审计监督条例》和市委、市政府要求,根据年初项目计划,对政府投资建设项目依法进行审计监督。2018年下半年,市审计局按计划完成了高新快线(新蒲—长沙路)供水管道应急工程等两个项目的竣工结(决)算审计项目,审计发现主要问题有:多计工程价款131.57万元,施工及重要设备、材料等采购没有公开招标,未办理前期基本建设审批手续就开工建设,会计核算不正确等。目前,市审计局正按市委、市政府要求及2019年项目计划有序地开展政府投资项目审计。

六、财政决算审计项目情况

市审计局于2018年底完成了赤水市2017年度财政决算审计工作,赤水市2017年可用财力主要依靠上级补助收入(上级补助收入占当年可用财力的70.78%),且政府性债务余额是当年一般公共预算收入的8.74倍。审计结果表明,赤水市存在对多家企业投资的5.62亿元未进行“股权投资”核算;借出款项余额增长较快、且有4.46亿元借款到期未收回;将财政资金1.18亿元投入到不应由政府负担的购房对象的财政奖补资金等房地产市场领域;应缴未缴预算收入0.43亿元;往来资金余额较大且长期未清理等问题。审计认为,赤水市在财力紧张的情况下,将财政资金无息出借到非预算单位(企业)且投入到不应由政府负担的房地产市场等领域,进一步加重了财政负担,赤水市政府应注重财政资金的使用效益的提高。

七、2018年保障性安居工程跟踪审计情况

按照审计署部署及贵州省审计厅2019年全省保障性安居工程跟踪审计实施方案要求,本次审计由省审计厅统一组织,采取地区间“交叉审”方式实施。我市共抽调42名审计人员由省厅统一安排,于201812月对全省各地2018年保障性安居工程的计划、投资、建设、分配、运营及配套基础设施建设情况进行了审计。遵义市市本级及汇川、红花岗、播州、新蒲、凤冈各地保障性安居工程跟踪审计由审计署昆特办负责,并将由昆特办统一出具审计结论性文书。

八、国家重大政策措施落实情况跟踪审计

为进一步贯彻落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》,我市及各县(市、区)审计局按照《审计署关于印发2019年国家重大政策措施落实情况跟踪审计工作指导意见的通知》及《贵州省国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况跟踪审计实施意见》相关文件精神,对国家重大政策措施落实情况跟踪审计工作作出安排部署,开展了拖欠民营企业中小企业账款专项审计和惠农补贴“一卡通”管理使用、减税降费、非户籍人口在城市落户等政策措施落实情况开展了审计调查。20191月,各县(市、区)参与政府部门和大型国有企业拖欠民营企业、中小企业账款情况跟踪审计人数共49人,抽查单位40个,抽审项目57个,抽审资金总量14.91亿元,经抽审发现问题40个,问题金额6.27亿元,各地审计局继续对发现问题进行跟踪并督促整改。目前,各县(市、区)审计局正按照省审计厅要求,开展二季度拖欠民营企业、中小企业账款专项审计。

除省审计厅统一安排的审计项目外,在2019年度的财政预算执行审计、部门预算执行情况、专项资金等审计项目中,均将政策措施跟踪审计落实到每一个项目中,将防范金融风险、污染防治和生态保护、“放管服”改革、减税降费、清理拖欠民营企业中小企业账款等国家重大政策措施落实情况纳入相关审计项目范围。同时,市审计局积极公开审计结果,主动接受监督。审计结果表明,各级各部门认真贯彻党中央、国务院,省委、省政府和市委、市政府决策部署,围绕推进供给侧结构性改革,落实“营改增”等减税降费政策,取消或停征多项行政事业性收费。市级财政积极保证各项重点支出资金分配,进一步完善全口径政府预算编制,各项政策措施执行较好。但审计也发现,部分“放管服”改革措施存在下放审批事项不及时、有关政策措施落实不到位等问题。

对以上审计项目中发现的问题,审计已依法出具审计报告、下达审计决定,要求相关地方、部门和单位按照审计处理意见进行整改纠正。按照《遵义市人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的暂行办法》的规定,对本报告反映的突出问题,市审计局将于年底前专题向市人大常委会报告整改情况。

九、加强和改进市级预算管理的建议

为进一步规范我市预算管理及财政财务、资产管理等工作,提出以下建议:

(一)加大财政监督力度,全面落实预算收支管理和绩效考核。严格按照《预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》有关规定,及时足额征收上缴预算收入,强化财政支出控制,加强对财政资金的绩效考评,加强绩效预算编制,建立完善项目绩效目标管理制度,充分发挥政府产业投资基金引导和示范效应。加大扶贫资金领域的财政监督力度,督促做好扶贫资金领域存在问题的整改,推进扶贫项目及资金绩效考评的开展。

(二)加强国有资产管理,确保国有资产保值增值。维护国有资产安全完整,合理配置和有效利用国有资产,建立和完善与我市国有资产管理相适应的机制,保障和促进各项事业发展。深入贯彻《国务院关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》精神,摸清对市属国有企业的政府股权投资底数,以管资本为主加强国有资产监管,逐步推进国有资产出资人监管全覆盖。

(三)明确职能职责,整体提升城市污水处理能力。科学有效地建设和管理好我市污水管网系统;建立中水回用价格机制,促进我市节水城市建设;依靠科技和新技术,坚持在安全、环保和经济的前提下实现污泥处理处置和综合利用,实现废弃物再生资源利用。

(四)切实加强自然资源资产管理,促进自然资源节约集约利用。严格履行生态环境保护责任,进一步提高生态环境质量,推动全市建立人与自然和谐发展的新格局。强化资源环境监管执法,加大资源环境违法问题处理处罚力度。

(五)履行基本建设程序,全面落实“放管服”改革。严格执行基本建设程序,加强对工程价款结算办理的审核力度,确保项目建设合法合规,保证国家建设资金有效使用。进一步推进“放管服”改革工作,认真贯彻落实中央和省、市政策措施。在制定地方政策时应依法、依规、透明、高效,管好用好财政资金,切实把钱花在刀刃上。

(六)严格财经纪律,不断强化内控制度建设。严格按照《会计法》《行政事业单位内部控制规范》等财经法规要求进行财务核算及内控管理,提高行政事业单位财务管理水平。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,今年是新中国成立70周年,是遵义决战脱贫攻坚、决胜同步小康的关键之年,做好全年经济社会发展各项工作至关重要、意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,自觉接受市人大及其常委会监督,依法独立审计,推进法治政府建设,着力揭示重大违纪违法问题,进一步完善审计结果公开制度,为打好“三大攻坚战”,建设黔川渝结合部中心城市作出应有贡献!

发送邮件】【关闭
 
 
网站地图 | 使用帮助 | 联系我们 | 网站声明 | 网站年报
主办:遵义市审计局电子政务办公室
地址:遵义市新蒲新区府前路建投大厦1号楼B区3楼 电话:0851-27613202 黔ICP备19011509