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遵义市人民政府关于2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题整改情况的报告

2020-12-16 14:56  来源: 遵义市审计局
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市人大常委会

20206月29,市五届人大常委会第31次会议听取和审议了市政府关于《遵义市2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》以下简称审计工作报告并就进一步加强审计监督和做好审计整改工作提出了审议意见市人民政府高度重视,组织有关部门认真研究,落实整改措施,全力以赴推进审计查出问题整改工作。现将审计工作报告反映的突出问题截至202010月底的阶段性整改情况报告如下。

一、整改工作总体情况

人民政府高度重视审计查出问题整改工作,严格按照人大常委要求,坚持高位推动常态推动督查推动创新动,审计工作报告反映的突出问题,要求有关单位部门层层压实责任层层推动落实整改部门制定整改措施,细化整改责任市审计局按照市人大常委会审议意见和市政府有关要求,积极督促相关单位认真整改审计查出的问题。截至2020年10月底,审计工作报告中反映的67个突出问题,已整改完成54个,部分整改8个,整改中5个,整改率80.59%。通过整改落实资金13586.96万元,其中:归还原资金渠道3795.12万元、收回财政结转结余及违规资金2077.56万元、加快财政资金下达4980.75万元、上缴国库338.2万元、账务调整598.77万元、其他方式整改1796.56万同时,促进违法占地虚报造林整改面积718.57亩完善制度措施9项,处理相关责任人16人(次)。

二、审计工作报告反映的突出问题的整改情况

(一)市级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题的整改情况。

审计查出突出问题9个,已整改完成6个,部分整改1个,正在整改2

1.市级预算执行审计查出突出问题的整改情况。

1关于项目绩效预算目标设置不完整、不细化的问题,已部分整改。今年4月市委、市政府出台了《中共遵义市委 遵义市人民政府全面实施预算绩效管理工作的实施方案》,市财政局将按照要求逐步建立政府投资基金等绩效评价制度完善全市预算绩效管理制度,强化部门绩效目标管理,严格按部门预算绩效目标批复执行。

2关于借出款项清理催收力度不够,其中借款三年以上应收款项5665万元的问题,正在整改中一是遵义市名城地产有限责任公司借款余额800万元,市财政局已于2020年6月向该公司下发了催款通知书;二是万里路改造项目和两城区改造项目借款的4865万元,原项目管理单位经市政府批准撤销,本级根据财力状况由预算安排支出进行整改。

3关于遵义市鑫财融资性担保公司违规借支应急转贷资本金895万元的问题,目前正在整改中市财政局已于2020年6月遵义市鑫财投资有限公司下发催收函要求履行偿债主责任。

4关于市教育局718.40万元大数据等信息系统未按规定进行无形资产核算的问题,已整改完成。该项目尚在建设完善中,市教育局已将其计入“预付账款”科目核算,待项目全面建成验收后,再转入“无形资产”。

2.市级部门预算执行审计查出突出问题的整改情况。

1)关于市发展改革委部门预算执行审计查出的2个问题已整改完成。一是财务人员交接手续不完善、无法进行现金盘点问题,展改革原出纳人员与接替人员办理了交接手续,库存现金盘点核对无误差。二是报账不及时问题,市发展改革委完善财务报账制度,今后将及时准确进行会计核算。

2)关于市财政局部门预算执行审计查出3个问题,全部整改完成一是应缴未缴财政款项29.29万元问题已于2020年3月上缴国库;二是非税系统中非税收入数据与实际收到金额不一致,133.99万元考试考务费未纳入会计核算问题,市财政局已于2020年6月进行补录会计核算;三是关于财税大数据项目资金未能有效发挥效益等问题,市财政局已于今年5月签订《遵义市财税大数据综合管理云平台软件采购项目》补充协议,明确系统建设目标及建设期限目前系统各功能板块已上线试运行

(二)市级部门预算执行全覆盖审计查出突出问题的整改情况

市级发现的突出问题4个已整改完成。一是市教育局在项目资金中列支公务接待费、公务用车维修费问题,将严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》,加强接待、车辆运行管理,将“三公”经费在“基本支出”中列支。市科协在项目资金中列支中秋、端午福利费问题,将加强财经法规和财务工作制度学习,严格审核把关,严禁不合规随意调剂挪用。文广新局项目支出中列支培训费问题,将在以后工作中严格按照专项资金使用计划和内容组织实施,做到专款专用。市司法局在项目资金中列支培训费、差旅费问题,已对超范围列支的培训费、差旅费进行账务调整,今后严格管理,杜绝类似情况发生。

(三)脱贫攻坚资金审计查出突出问题的整改情况。

审计查出突出问题25个,已全部整改完成。

1.七个非贫困县扶贫资金审计查出突出问题的整改情况。

1)关于扶贫政策措施在教育、健康等落实不精准问题关于仁怀市未严格执行现行扶贫补助标准,擅自拔高标准问题已整改完成。按规定对标准进行调整。二是关于绥阳县地方公益林补贴县级匹配资金不到位导致未按补偿标准足额兑现到户问题,已整改完成。未发放的补贴174万元已全部发放到位。

2)关于扶贫资金安全方面存在问题一是播州区“特惠贷”等扶贫小额信贷资金管理分配使用存在的问题,已整改完成。播州区向因错评被清退的建档立卡贫困户发放财政贴息资金243.41万元停止财政贴息违规贴息资金243.41万元已归还国库,警示约谈干部7人未按规定用途发放9户贫困户“特惠贷”贷款28万元已全部收回;用于非公共管护方面的11万元林业改革发展专项资金支出已归还原资金渠道并进行账务调整二是关于仁怀市红花岗财政扶资金闲置问题,已整改完成。仁怀市已将资金收回财政583.09万元,拨付使用2247.16万元。红花岗区已收回财政960.47万元,拨付使用935.94万元。三是关于余庆县海纳投资有限责任公司通过与贫困户签订投资合作协议,归集小额贷款资金1.39亿元未用于脱贫产业发展问题,已整改完成。余庆县金融办印发了《扶贫小额信贷风险缓释工作方案》,要求余庆海纳公司加强小额贷款资金使用管理按到期时间分期分批归还借款截至10月底,已累计还款6735万元。

3)关于扶贫项目管理方面存在问题一是红花岗区巷口镇中山村2018年特色农业种植扶贫项目存在中标人超经营范围中标的问题已整改完成红花岗巷口镇政府政府采购工作进一步规范严格执行政府采购程序,杜绝类似行为再次发生同时,区纪委相关责任给予党内严重警告处分1人,党内警告处分2人。二是关于新蒲新区虾子镇2018年农村饮水安全工程未按方案实施、部分饮水点未实施或实施不完整,存在虚假验收情况,涉及金额16.33万元问题,已整改完成。3个未实施的农村饮水安全工程,虾子镇已追回超拨工程款20.17万元,其余工程点已组织镇级验收。同时新蒲新区纪工委已对该事项立案调查。三是播州区用以前年度完工项目重新申报,违规取得扶贫资金332.98万元问题,已整改完成。播州区财政局已将违规取得的扶贫资金332.98万元收回,重新用于脱贫攻坚,纪委给予相关责任人党内警告处分1人,政务警告处分1

4)关于扶贫项目绩效方面问题。一是播州区三岔镇2018年种植扶贫项目投资任务未完成问题,已整改完成。经区扶贫办同意,三岔镇将结余资金20.73万元重新安排用于脱贫攻坚老旧住房整治工作二是绥阳县产业发展项目未实现预期目标,共涉及3个项目问题,已整改完成绥阳加快扶贫项目绩效管理进一步推动产业发展其中温泉镇南坪村黑猪养殖项目温泉村育苗大棚项目以资产对外出租,租金收入用于贫困户分红;茅垭镇新江村育苗大棚项目完成1500亩辣椒500亩红葱订单。三是余庆县抽查项目发现5个项目未与贫困户建立利益联结机制或利益联结机制未有效执行问题,已整改完成。余庆县与贫困户建立了利益联结机制,2019年12月底兑现分红资金51.03万元。

5)关于惠农补贴审计方面问题一是播州区以现金方式发放惠农补贴问题,已整改完成。现金方式发放临时救助资金问题,2019年7月起播州区临时救助资金全部通过涉农补贴“一折通”进行发放。层层转拨惠农补贴资金问题,播州区出台了《关于规范森林生态效益补偿资金管理使用的意见》进行规范,制定自查自纠工作方案进行整改。审核把关不严超范围超标准发放惠农补贴资金问题,涉及乡镇已追回惠农补贴资金5.17万元,人员辞退1人,诫勉谈话1人挪用惠农补贴资金涉及乡镇挪用资金全部追回。二是关于仁怀市以现金方式发放惠农补贴问题,已整改完成。仁怀市人民政府印发《仁怀市进一步规范财政涉农补贴资金“一卡通”发放工作方案的通知》工作专班对符合补助要求农户进行集中统发。惠农补贴发放不及时、滞留延压闲置问题突出问题,仁怀市已收回资金3200万元,支付使用1611.98万元。三是关于绥阳县2018年惠农补贴资金发放存在层层转拨、管理层级增多,189.25万元惠农补贴发放不及时问题,已整改完成。绥阳县已通过“一卡通”发放184.07万元、对无法发放的5.18万元收回县财政重新安排使用。

2.务川自治县石朝乡极贫乡镇脱贫攻坚资金审计查出突出问题的整改情况。

1)关于务川自治石朝乡卫生院新建康复理疗业务用房项目管理方面存在的问题,已整改完成。一是管理不规范,项目先设计后批复,擅自调整建设内容无设计变更程序问题,务川自治县卫健局已完善相关佐证资料,按要求履行调整建设内容部分设计变更程序。二是“两证一书”发放不规范且未办理《国有土地使用证》及《工程施工许可证》问题已办理了建设项目选址意见书、建设工程规划许可证、国有土地使用证等。三是建设完工后未投入使用问题已竣工验收合格并于2020年3月投入使用。

2关于扶贫项目绩效方面问题已整改完成一是关于香榧产业扶贫项目验收工作滞后,栽种补助未发放,部分地块缺乏管理问题务川自治石朝乡人民政府完成竣工验收按照程序兑付农户栽植补助金1508.37万元。二是关于扶贫捐赠项目(石朝乡生态渔业养殖基地项目)后续管理缺失,未起到扶贫效果且项目资产权属不明,管理缺失问题,该捐赠项目已明确产权归属于石朝乡人民政府,目前已将该项目外包给三方管理经营。三是关于浪水村玉竹种植产业扶持项目利益联结对象未确定问题,2019年11月经村民集体讨论公示后,已确定35户贫困户为该项目的利益联结对象。

(四)自然资源资产审计查出突出问题的整改情况。

1.绥阳县自然资源资产审计查出突出问题整改情况。

审计发现突出问题12个,已整改完成9个,3个问题部分整改。

一是关于违规办理国有土地使用证问题部分整改目前该地块土地出让金尚未缴清。因项目涉及购房户较多,注销该证社会稳定风险大绥阳县已约谈责任人1人将加快项目审计结算工作,严格规范操作,杜出现类似情况。

二是关于违规占用基本农田115.25亩问题,部分整改目前,沙子溪弃土场21.59亩已复垦完成,其余沙丘湾G352坪乐镇夏家田高速公路弃土场54.91亩正在复垦。河歌坝弃土场面积21.47亩,已按照规定办理了临时用地手续,待项目完工后拆除复垦。宏盛煤矿占用基本农田堆放煤矿尾矿17.27亩,因尾矿治理困难无法复垦,已依法查处计划进行规划调整

三是关于违规占用基本农田造林1615.11亩问题,部分整改县自然资源局已纳入第三次全国国土调查计划进行规划调整

2.湄潭县自然资源资产审计发现突出问题的整改情况。

计发现突出问题9个,已整改完成5个,4个问题部分整改

一是关于未按规定审批设立采矿权问题,部分整改。湄潭县将矿区占用的88.65亩基本农田纳入补划范围,从基本农田储备区中调整补划质量相当,面积相等的基本农田,同时成立专班对其他可能涉嫌违规设立采矿权情况进行清查。

关于城镇污水处理厂管网设计不合理,导致污水直排问题部分整改。湄潭县2019年7月完成主管网施工图的审查,对污水主管网设计进行了整改;复兴镇投入资金老街部分居民生活污水未收集到市政管网问题进行治理

关于应收未收土地出让金及违约金、罚没款、水资源取水费共计9836.83万元问题,部分整改。目前,已收土地出让金及水资源费247.91万元,应收未收土地出让金其余所涉8宗地均已经县法院判决。对应收未收土地资源罚没款64.45万元已进行催缴,已收缴61万元。

关于违规返还罚没款和排污费72.67万元问题,部分整改。违规返还排污费13.44万元已于审计期间收回;违规返还的罚没收入59.23万元,已收回20.04万元。

(五)关于遵义市第四高级中学第二运动场及学生宿舍和车库项目竣工审计查出突出问题。

审计发现突出问题2整改完成

1.关勘察、设计及监理应招标未招标问题,已整改完成。审计将此问题移送市国资委市国资委调查核实,对遵义道桥集团下属新开投公司主要负责人进行提醒谈话,对该公司未招标行为进行批评教育。同时,要求市属国有企业规范后期项目的发包程序,严格执行招投标法及条例,杜绝类似问题再次出现。

2.关于四中第二运动场项目未批先建问题,已整改完成。新开投公司已取得该项目国有建设用地使用权。将引以为戒,在今后的建设过程中严格执行基本建设程序,规范招投标管理,严禁未批先建,未竣工验收就投入使用。

(六)关于国家重大政策措施落实情况跟踪审计查出的突出问题

审计发现的突出问题6个,已整改完成3个,正在整改3个。

1.关于促进快递业加快发展奖励扶持政策的推进落实不到位问题该问题正在整改中市财政局将按照市委市政府意见,积极配合市邮政管理局提出细化补助标准,推动政策落地。

2.关于政府产业投资基金未按要求使用,存在被挪用情况的问题该问题正在整改中。一是遵义市鑫财融资性担保公司违规借出绿色产业扶贫投资基金1亿元,市财政局下发催收函,要求鑫财公司积极对接道桥公司、市国有资产投融资经营管理有限公司,督促其履行偿债主体责任。二是市交通发展基金被违规借用2.96亿元,市财政局下发《关于对违规使用市交通发展基金问题整改的函》,要求遵义市交通运输局及时收回违规借款,并按照高速公路建设发展基金管理要求进行使用。

三、部分问题未完成整改的原因及后续措施

今年疫情防控特殊形式下,为了中央、省委政府、市委各项政策措施落地落实,为了财政资金精准的落到刀刃上,市人民政府坚持两手抓两手硬一方面压实整改责任建立整改跟踪台账建立整改跟踪机制,统筹督查部门督促逐项整改另一方面坚持系统整改源头治理按照审计整改工作领导小组要求,对屡审屡犯问题开展自查剖析原因查找症结推动制度健全和机制创新切实做好审计整改最后一公里工作从整改情况看,审计查出的大部分问题已整改完毕,但还有部分问题未整改到位,原因主要有:一是制度建立不完善,需要进一步完善制度推进工作开展。如遵义市邮政管理局在落实促进快递业加快发展奖励政策上不到位,主要是由于现有政策较为笼统,需进一步出台细化标准,推动奖励政策落地,问题才能得到有效解决。二是部分问题所涉金额较大,地方财力薄弱,需要时间逐步消化解决。如部分产业投资基金已被实际用于项目建设、偿还贷款本息等,短期内归还原资金渠道较为困难。三是需要给予政策支持,调整规划解决。如违规占用基本农田造林问题整改需要上级部门予以审批同意

下一步,认真贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话、重要指示精神,提高审计整改质量和效率,推动审计发现问题全面整改落实到位。一是提高政治站位,加强组织领导。相关县(市、区)和市直单位高度2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题整改落实工作全面履行一把手领导责任,切实整改工作作为一项政治任务来抓采取强有力措施推动整改,确保及时整改落实到位。二是压实工作责任推进整改落实对尚未整改到位的问题,分类梳理、深入分析原因,按照“一问题一方案”制定切实有效的措施,逐项落实对账销号在一定期限内能够整改的问题要限期整改到位,防止敷衍应付、弄虚作假、屡审屡犯确保真整改改到位三是坚持常态化推动建立健全制度。对已经整改的问题,开展“回头看”,各类审计共性问题进行梳理汇总深入查找问题背后的体制障碍机制缺陷和制度漏洞建章立制、巩固整改成果,推动整改的制度化、常态化、长效化。四是加强跟踪督促提高整改成效审计整改工作纳入督查计划定期开展督查通报整改工作开展情况对整改不力、不作为慢作为乱作为情况要严肃追责全面提高审计监督成效

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,自觉接受市人大及其常委会监督,更好发挥审计“防己病、防未病”的“经济体检”作用进一步研究和运用审计结果,推动全市完善各领域政策措施和制度规则,推动全市经济社会高质量发展奋力当好全省经济社会发展“火车头”,开启现代化建设新征程作出新贡献。

汇报完毕,请予审议。

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